培训班成本控制方案怎么写：免费分享万能通用范本2000字

x培训院成本控制方案

为圆满实现集团2022年发展目标，严格贯彻集团“人才为本、制度为纲、机制为魂”的发展理念和“爱岗敬业、廉洁自律、企业利益至高至上”的员工操守理念，深入推进我院“备案制”运作机制建设。按照集团董事会统一工作部署，围绕有效成本控制，我院于近日针对机构编制、人员编制、办事流程等工作进行了整体梳理，结合梳理发现的问题，特制定本次成本控制方案。

• 成本控制现状

我院下设     ，总员工  人，2021年营业收入达  万元，成本总额  万元，占比达  %，实现利润  万元。从整体上看，经营质量良好，但面对瞬息万变的市场变化，我们仍要时刻绷紧市场开拓与成本管控的弦，通过本次梳理，我们清晰地认识到在成本管控执行与创新上，还有较大的提升空间。

• 成本控制方案
• 成本控制目标

1、严控机构与人员编制，按照“控制总量、盘活存量、优化结构、有增有减”的思路，在严控总量的前提下科学合理配置机构编制资源。2022年人员编制数和总人数均控制与上年持平。

2、优化办事流程，树立“一岗多能”的工作理念，提升办事效率，减少因流程繁杂造成的资源浪费。

3、开展预算管理试点工作，营造全院预算管理氛围，提升成本管控意识，做到成本管控人人管。

4、深挖业务降本增效增长点，科学调整，

• 成本控制清单

• 成本控制措施
• 机构与人员编制：
• 以严格的审批制度为基础。在审批过程中，严格控制编制和人员，严格进人审批，严格按集团统一规定和程序办理编制事宜。
• 以动态的管理体系为抓手。积探索建立机构编制与职责匹配为核心的动态调整机制。适时适度的对机构编制资源进行调整，做到有减有增，有进有出。对编制资源进行合理配置，进一步盘活有限的编制资源，充分提升编制资源的经济效益。
• 办事流程：
• 以规范管理、提升效率为基础。审视现有流程是否健全、是否合理。是否存在各部门条块分割、不重视、按习惯、本位主义、走捷径、推责任，各管一摊的思想和行为。
• 以优化流程设置为抓手。每半年开展一次流程优化工作，减少流程浪费，消除费用审核过程中的盲区。
• 预算管理：

（1）试点推行预算管理。以宣传广告费用、办公用品费用、课酬成本费用等成本费用为试点，以目标成本法，推行费用预算管理。结合近两年上述费用的实际使用情况，按照今年整体工作安排，设置科学合理的费用预算指标，严格试点预算管理。

（2）宣传广告费用：推行电子海报宣传形式，并与学校深入合作进行宣传广告植入，充分利用学校官网、公众号、电子简单宣传，取消传统的户外广告、报纸宣传及地铁展板等传统高成本宣传方式。

（3）课酬成本费用：一是合班上课，对于不同年、不同专业的相同课程采用合班上课的形式完成，从而降低课本成本和教室使用成本等费用。二是科学设置课程类型，从5月开始认真推行博思云平台学习，设置分阶段的线上授课计划，逐步实现线上与线下课程的三七分配。如在广东科技学院继续教育学院可以本科工商管理专业为例，工商管理专业共计17门课程。全部采用面授课的课酬成本为1800元/科*17=30600元。引进博思云平台后，13门课在平台学习，4门课采用面授形式，课酬总成本为300元/13科+1800元/科*4=7500元。引进博思云平台后的工商管理专业课酬减少了23100元。

（4）办公用品费用：鉴于我院业务特性，大型考试非常多，办公用品耗材的管理，是成本管控的一个重点部位。针对此现象，目前我院已在着手建设备品库，建设完成后，将严格物品的出入库管理，做到预算管理、循环使用、以旧换新。对于单面打印纸可重复使用的，形成二次使用的工作习惯与氛围；对于考备用品领用和回收采取台账管理，确保考务用品的及时归还，减少遗失浪费等等。

• 降本增效：

（1）深挖合作办学空间，提升教学效能，科学课时安排，减少不必要的课时设计。例如，***课时，可由原来的   课时压缩到  课时，从整体上半年的培训周期可缩短至三个月到五个月完成，一方面减少培训师资劳务支出，另一方面还可减少班主任费用及其他关联成本（教室等固定资产使用）支出。

（2）关注能耗成本管控，如在培训院华贸分院实行精细化成本核算管理，针对每个合作单位制定台账并在合作单位教学场所安装水、电表，有效的督促合作单位节俭教学区域的水电及爱护校内办公设备，台账包含可控费用（如水电、耗材等）及不可控费用（如固定资产折旧等）。

（3）提升资产利用率，盘活资产，提升资产价值。2021年上半年，我院对集团闲置资源进行有效利用，对现有设施进行完善，优化了软件设备，提升了办学条件，为扩大发展打好了基础。今天将继续以市场需求为导向，以集团管理为框架，进行  的培训教室改造，改造完成后，不仅可以提升资产利用率，也可为提升学生满意度，提高招生效果打下良好基础。

5、素质提升：

（1）以提升教职员工综合素质为基础。加强在职培训，提升员工个人岗位技能，从而提升员工工作效率。

（2）以提高办事效率为抓手。确保安全生产，做好安全教育与监管。保证办公设施设备安全使用，保证员工安全工作，提高工作效率。

（四）成本控制考核

1、健全考核机制，丰富考核内容，将各分院三项费用的使用情况纳入考核内容，从三项费用入手，提升成本管控意识。

2、开展全院金点子活动，围绕降本增效，开展主题活动，全员参与，对于员工或者团队建议收效明显的，给予单项奖励。