洗涤厂项目可行性研究报告怎么写：附精选完整通用范文

x洗涤用品有限公司

洗衣液和输液管生产项目

可行性研究报告

 

第一章  总  论

1.1  项目背景与概况

1.1.1  项目名称：洗衣液和输液管生产项目

1.1.2  承办单位概况

x洗涤用品有限公司成立于2021年04月22日，注册地位于x村工业园西区，法定代表人为x。经营范围包括一般项目：日用化学产品制造；日用化学产品销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；污水处理及其再生利用；生态环境材料制造；专用化学产品销售（不含危险化学品）；环境保护专用设备销售。

1.1.3  可行性研究报告编制依据

（1）《泰州市国民经济和社会发展第十四个五年计划纲要》；

（2）《泰州市“十四五”工业经济高质量发展规划》；

（3）《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》（中国计划出版社）。

1.1.4  项目提出的理由

（1）项目背景

洗衣液的工作原理与传统的洗衣粉、肥皂类同，有效成分都是表面活性剂，区别在于：传统的洗衣粉，肥皂采用的是阴离子型表面活性剂，是以烷基磺酸钠和硬脂酸钠为主，碱性较强（洗衣粉PH一般大于12），在使用时对皮肤的刺激和伤害较大；而洗衣液多采用非离子型表面活性剂，PH属中性，对皮肤温和无副作用，并且排入自然界后，降解比洗衣粉快，所以成为了新一代的洗涤剂。

随着中国社会经济的发展，国民已经从洗衣粉转向洗衣液，中国洗衣液市场集中度较高、需求量大、品质时刻创新，近年来受益于互联网的发展，线上批发和零售渠道已成为中国洗衣液行业增长x快的销售渠道，要求洗衣液企业能够在未来技术发展方向加以变化创新，以提高技术含量和技术门槛达到更优越的品质。

1、浓缩华、去污力强。浓缩化的洗衣液对XXX、生产商、消费者都非常有利，随着消费者观念和习惯的转变，浓缩化洗衣液一定会有大的发展。

2、温和安全。消费者对安全的追求永无止境，在使用洗衣液时，要求对皮肤的刺激性地低，不伤害衣服材质。

3、多功能。洗衣液除了清洁去污，还能追加很多其他的功效，比如除菌、祛味、柔顺、持久留香等，这些都是提升产品品质的卖点。

4、保护生态资源。包括可再生资源来源的原料、洗衣液使用后排放不污染环境等。随着社会发展和个人意识提升，越来越多消费者开始关注这一问题。

输液器作为输注治疗中的常用医疗器械，一般与输液针配套使用，用于静脉输注药液，普通输液器占据了市场的绝对主导地位。2017 年中国输液器市场规模在约 105 亿人民币，近五年CAGR 每年增速达 10.2%。

（3）项目建议的必要性

该项目建设具有重要的经济和社会意义，主要体现在以下几方面：

第一，项目建设是实施泰州市工业经济高质量发展需要。

实施工业经济高质量发展，是泰州市现代化战略的重要组成部分，也是一项长期的战略任务。认真贯彻落实XXX的这一重大战略决策，对于泰州市加快现代化建设步伐，不断增强综合实力，具有重大经济意义。。本项目的建设，正是实施上述规划项目缺少配套项目补缺的具体表现。

第二，项目建设有利于发挥泰州市沿海资源优势

泰州市正在进行工业发展和高质量规划，在产业发展重点上，泰州市将聚力发展三大先进制造业集群，提升发展绿色食品、金属材料制品、医药品等优势产业，前瞻布局前沿新材料、基因技术、车联网、新一代信息技术等未来产业，加快构建泰州特色现代产业体系。为戴南特色不锈钢产业微微添加一片砖瓦，多一项初始萌芽的产业对提高不锈钢质量有重大意义。

第三，可以完善周边地市的医药产业链

一次性使用无菌医疗器械产品主要用于临床患者输注药液，一次性使用，可有效避免患者相互间的交叉感染。我国是一个人口重多的XXX，年消费各类一次性医疗塑料制品上千亿套。近年来，医疗塑料制品以15%的消费高速增长，今后几年中国市场对医疗器械的需求将一直保持强劲势头。实施本项目可以配套本地市的医药产业链，同时可有效解决周边农村部分剩余劳动力得到就业，具有一定的经济效益和社会效益。

第四，项目对投资洗涤液产业链具有十分重要意义。

洗涤液生产和输液管项目的建设，不仅延伸服务产业链，提高服务附加值而且还安置了本地一批的剩余劳动力，并且带动了一批相关行业如机械加工、包装材料和运输业等的发展，具有明显的经济效益和社会效益。因此，项目建设非常必要。

1.1.5  项目拟建地点

本项目建设地点位于泰州市x工业园西区。兴化是江苏省辖县市，由泰州市代管，位于江苏省中部、长江三角洲北翼，地处江淮之间，里下河地腹地，是江苏省历史文化名城。总面积2393.35平方千米。辖3个街道、22个镇、1个乡。2021年，兴化市常住人口112.66万人，户籍人口150.84万人。2021年，兴化市规模以上工业三大主导产业产值638.79亿元，比上年增长34.2%。其中不锈钢制品产业产值357.9亿元，增长39%；健康食品产业产值178.17亿元，增长22.9%；装备制造产业产值102.73亿元，增长39.6%。不锈钢制品、健康食品和装备制造产业共同形成了综合性的现代化工业园区。

1.1.6  项目预期目标

项目一期规划占地5亩，建设2000平米厂房。项目建成后，年生产洗涤液1000吨，年产值1000万元，年生产输液管250万米，年产值500万。

 

第二章  市场预测

2.1  市场分析

根据数据显示，中国近几年洗衣液市场规模呈现上涨态势，从2015年的166亿元上涨至2020年的292亿元，同比2019年上涨3.55%，说明中国洗衣液渗透率上涨，预计未来随着国民需求的增加，中国洗衣液市场规模还会进一步扩大。

2015-2020年中国洗衣液市场规模变化情况

 

根据数据显示，2021年中国洗衣液产量为1037.7万吨，同比2020年下降1108.8万吨。整体而言，除2018年外，我国合成洗涤剂的产量呈小幅波动趋势，需求趋于平稳。随着技术持续发展，未来我国合成洗涤剂将逐渐向环保化、浓缩化和高品质化的方向发展，实现由量到质的升，满足消费者多样化的需求。

输液器作为输注治疗中的常用医疗器械，一般与输液针配套使用，用于静脉输注药液，普通输液器占据了市场的绝对主导地位。2021 年中国输液器市场规模在约 150 亿人民币，五年CAGR 达 10.2%。

2.2  价格预测

目前，全国各类洗衣液通常为3KG、5KG包装，价格在30-100元不等，本项目生产洗衣液预计10元/KG。输液管约为2元/米。

 

第三章  建设规模与产品方案

3.1  建设规模

3.1.1  项目建设规模

根据市场需求预测和项目业主实际情况，本项目拟定建设规模为：项目一次规划占地5亩，建设2000平米厂房。项目建成后，年生产洗涤液1000吨，年产值1000万元，年生产输液管250万米，年产值500万。

3.1.2  主要建设内容

项目主要建设内容为:现有成型厂房约1500平米,（厂内通道南侧约500平米厂房破烂不堪，安全隐患严重，环境恶劣影响，造成现有车间无法装饰投产，因此急需危房改造、更新环境）、环保设施改进和设备购置安装调试以及辅助设施建设等，车间内六面需高质量装饰必须达到一尘不染的环境方可投产。

3.2  产品方案

3.2.1 产品介绍

1、除螨洗衣液 18.3斤超值大礼包

2、洗衣液12斤套装

3、香薰洗衣液（薰衣草）4.26kg

4、医用输液器和输液管

3.2.2 设备选型方案

主要设备选型立足国内先进水平、高起点、一步到位，力求做到流程短，能耗低，操作方便，技术成熟，先进可靠，从而保证产品质量和生产纲领的实现。

 

第四章  厂址选择及建设条件

4.1  厂址选择

项目拟选江苏省泰州市x工业园西区，原厂址部分厂房危房，破烂不堪，安全隐患特别严重，无法进行改造升。但由于新办企业目前没有税收，达不到标准建设，因此无法实现项目审批。

本项目通过规划后，争取x协助筹集资金，商议是否能贷款解决建设资金问题，推动当地工业制造项目发展。。

4.2  厂址建设条件

4.2.1  地形、地貌、地震情况

兴化地势低洼平坦，地面高程在1.40米～3.20米之间，平均高程1.80米（废黄河高程系，下同）。境内地势东部、南部稍高，西北部偏低，为周边高中间低的碟型洼地，是里下河地区建湖、兴化、溱潼三大洼地中x低洼的地方，俗称“锅底洼”。

4.2.2  气候条件

兴化位于北亚热带湿润季风气候区，兼受大陆与海洋性气候影响，具有四季分明，雨量充沛、冬寒夏热和雨热同步等特点，大气环境质量优于XXXⅡ。年平均气温14℃～15℃。无霜期210～220天。兴化历年平均降水量1040.4毫米，但年际变化较大，1991年降水量2080.8毫米，而1978年仅393.6毫米。年内降水量在时空分布上不均，6～9月份降水相对集中，约占全年降水量60%以上。年平均蒸发量为960毫米左右

4.2.3  交通运输条件

2021年，兴化市公路长途客运量73.1万人，比上年下降33.5%；旅客周转量10950万人公里，下降34.6%；公路水路货运量6558万吨，增长12.7%；货物周转量1521878万吨公里，增长8.1%。公路道里程3075公里，增长0.5%，其中，高速公路里程72.6公里。便利的交通可满足本项目一切运输要求。

4.2.4  公用设施社会依托条件

（1）供水

戴南镇双沐工业园现有设计规模为5×10⁴m³/d水厂一家，目前水厂x大日供水量为3×10⁴m³/d，与供水能力为2×40⁴m³/d相配套的供水管网扩建工程正在实施之中。本项目供水由市x供水管网供给。

（2）供电

戴南镇双沐工业园城乡电网实现了与江苏大电网连接，城乡电网改造顺利推进。项目地址附近有变电站220千伏高压线路经过，可保障项目建设用电所需。

（3）通信

泰州市的程控电话、GSM无线通信、宽带网已发展到一定规模，为项目的对外联络和发展提供了通信便利。

4.2.5  施工条件

施工队伍和建设所需“三材”和其它建筑材料均可在泰州市内解决。

 

第五章  技术设备工程方案

5.1  技术方案

（一）洗衣液的生产工艺

1、提前把氢氧化钠、氯化钠化好(用瓷器或者塑料器皿，不可用金属)；

2、将AES、磺酸、净洗剂6501、乳化剂OP-10按比例加入空盆中，进行搅拌均匀，再倒入容器内，搅拌至完全溶化；

3、用氢氧化钠水溶液调酸度至中性HP值5-7;

4、陆续加入溶解好的EDTA溶液、K12溶液、增剂溶液搅拌均匀；

5、用氯化钠水溶液调至x佳粘稠度即可。

（二）输液管生产工艺

一次输液器生产工艺流程

原料检查——消毒下料——挤塑——滴斗成型——切割灭菌——组装——清洗消毒——输液针组装——灭菌——包装 ——入库。

附表：主要生产设备一览表。

表5-1                    主要生产设备

序号	名称	规格型号	数量	备注
1	不锈钢蓄水罐	XGQ-100F	5
2	反应釜	XGQ-50F	3
3	成品罐	GZZ-100	2
4	灌装机	GZZ-50	2
5	挤塑机	YZIII-3000	1
6	切割机	YTT-B2	2
7	灭菌设备		5
8	臭氧发生装置	壁挂式，多功能动态杀菌机	5台	自动控制
9	紫外线发生装置	壁挂式	6台	消毒专用
10	水净化装置	LSC11.0-12-AⅡ9	1
11	发电机		1	备用
	汽车	专用车辆	4

5.2  工程方案

生产生活设施工程土建基本采用砖混结构，个别建筑因生产需要使用框架结构。装饰要求根据生产要求不同确定。建设造价参照当地市场现行造价确定。主要土建工程详见建（构）筑物一览表（表5－2）。

表5－2              主要建（构）筑物一览表

序号	工程项目名称	单位	数量
	现有厂房装修	m2	1300
1.1	仓库改造	m2	500
1.2	消防通道	m2	900
1.3	办公区	m2	200
1.4	消防设施	套	1
1.5	公共卫生间	m2	20
1.6	办公、通信及维修等配套设施	套	1
1.7	公共道路及停车场	m2	100
1.8	供排水及环保配套	套	1

 

第六章  主要原材料燃料供应

项目建设所需原材料、辅助材料和燃料均可由当地或国内供应解决。

6.1  原材料供应

项目运行所需原料有：强力粉、增白粉、乳化剂、氯漂、柔顺剂等。主要来源于江苏区内各大城市供应商。原材料供应既有保障，又可节省运输费用和外出采购费用。泰州市内有类似产品产量供应，原材料供应完全可以保障。

6.2  辅助材料供应

项目所需辅助材料及包装材料，当地市场和江苏区内均可稳定供应。包装材料主要是泰州等附近城市购进。

项目建设所需三材及其他建筑材料均可在市内采购供给。

表6–1               主要原辅材料消耗一览表

名 称	规格	单位能耗量	年消耗量（t/a）	市场参考 价    格
洗衣液核心母料	粉剂	100g/100kg	40	11500
四合一增稠剂	粉剂	20g/100kg	80	15000
拉丝粉	固态	60g/100kg	40	1000
合  计

6.3  水、电及动力供应

项目所需汽油、柴油、燃煤等燃料从当地市场购买解决，供应有保障。

表6-2                动力消耗情况一览表

项  目	日耗	年消耗量	供应来源	单价（元）	金额
生产用水	12 t/d	3600	自备水公司	4.00	1.44
生活用水	3 t/d	900	自来水公司	4.00	0.36
电	80kw.h	24000	供电所	0.85	2.04
天然气	0.15t/d	360	天然气公司	4.2	0.151
合计					3.991

 

第七章  项目总体布置

7.1  总图运输

7.1.1  总平面布置方案

项目拟建在x工业园西区原厂，规划占用厂房面积2000 m²。本项目实施除建设环保设施外不建设其他新的建筑。按照生产工艺流程的需求和规范，拟改建现有危房大约占地面积500m²。对功能区进行划分，分别设置有分类预处理区、消毒区、高温洗涤区、烫平整理区、包装仓储区等，另外配套动力、排污、办公生活区等。

生产区的布局尽量考虑物料传递线路短、近；人流、物流分道进入，原料、成品出入口分开，避免混杂；在洁净别不同的区域分别设置有更衣、缓冲通道等。

厂房水平高度为7m，樑顶高度为8.5m（顶樑、支架、金字架为H钢焊接，墙身为砖体）不锈钢。车间地面为20cm厚混凝土，通道为250cm厚混凝土。

办公室、停车场、门卫室设在厂内大门口东、北，职工食堂及宿舍等设施在厂外。

7.1.2  运输

原料进厂和产品出厂采用汽车运输，配置4辆载重2.5吨的箱式货车负责对成品的运输，而原辅材料等的运输由供货方专用车辆配送。厂区内行车道路宽12米，厂区功能明确、运输便利。

7.2  给排水工程

7.2.1  给水工程

项目生产用水主要是用自来水厂供水管网直接供给，采用Φ100mm钢管输水管接入。厂内管网按生产、生活、消防的要求布置。本项目设计日x大用水量40吨，日平均用水量30吨，生产用水采用Φ100mmPPR管输水至各车间。车间主要进出口及车间外部通道按规定设置消防栓。

7.2.2  排水工程

项目生产期间无任何污水排放，因洗涤用品和输液管都用成型的多种原辅材料组合拼装直接包装成型销售。

7.3  供电工程

7.3.1  负荷等和供应参数

本项目加工厂负荷等按三类用电负荷等考虑供电。外接电源为10kv电压，厂内为0.38/0.22kv，TN－S三相五线制系统。本项目设备x大装机功率为30瓩，其中主要动力用电洗涤液搅拌动力电机用电，其余是大功率熨烘干风机、输送带及照明、紫外线消毒灯用电。

7.3.2  变压器选择

根据洗涤用品公司总装机容量，本公司现有一台80kv变压器，为防止临时停电，需安装一台10-30kva备用发电机。

  

第八章  环境保护

8.1  设计依据

8.1.1 《中华人民共和国环境保护法》；

8.1.2 《建设项目环境保护设计规定》；

8.1.3 《城市区域环境噪声标准》GB3096－93；

8.1.4 《大气环境质量标准》GB3095－96；

8.1.5 《污水综合排放标准》GB8978－1996；

8.1.6 《工业企业厂界噪声标准》GB12348－90。

8.2  项目建设地址环境现状

本项目选择在工业园内进行建设按照XXX环保总局公布的《建设项目环境保护分类管理名录（第一批）》（XXX环境保护总局环发〔2001〕17号）对建设项目环境保护影响进行的分类，本项目属于对环境可能造成轻度影响的项目，对环境不会造成大的污染，因此，项目在环境方面是可行的。

8.3  主要污染源及污染物控制方案

8.3.1  项目建设厂房工期主要环境问题

（1）施工噪声

项目施工过程中要合理安排施工机械使用，部分机械应设置减振器，文明施工，减轻对周围环境影响。

（2）施工扬尘控制方案

①施工现场只存放回填土方，多余部分要及时清运。干燥季节应及时对现场存放的土方洒水，以保持其表面湿润，减少扬尘产生量。

②土方、砂石及混凝土搅拌易产生扬尘，应尽量设于远离人群聚集区，施工现场道路要压实路面，经常清扫，减轻扬尘对人的影响。

③运输施工材料如白灰、水泥及土方，施工垃圾等易产生扬尘的车辆要严密遮盖，避免沿途弥散。

（3）施工期废水和固废的控制方案

①加强管理，严禁施工生产生活废水到处漫流，污染周边环境。建立污水收集系统，将生产生活污水统一排入污水主干管道。

②施工场地周围应按规定设置隔离护栏，机具、材料应摆放整齐，建筑垃圾随产随清，建立垃圾收集系统，保持工程区环境卫生。

 

第九章  劳动保护和安全卫生

9.1  生产过程中职业危害因素分析

本项目在生产过程中主要职业危害因素有：机械设备和洗涤液泄漏、电器设备的操作、噪声等。

9.2  主要防范措施

9.2.1  要做好洗涤液的安全防范措施。

9.2.2  主要设备要有减振措施和隔离措施，保证操作不受影响。

9.2.3  各转动设备均有安全防护罩，电机设备要定期检修，设置检修安全电源，确保操作和检修安全。

9.3  劳动安全与职业卫生机构

9.3.1  机构配置和人员配备

设置安全生产管理办公室、卫生、质量检验室，配备安全生产管理专职人员和经专业培训考核合格的检验、化验人员，检验室应按照XXX规定的检验方法（标准）进行物理、化学、微生物等方面的检验，不符合标准的原料及产品一律不得进出厂。

9.3.2  安全与卫生制度

企业必须严格执行XXX安全卫生规定和标准，建立健全劳动安全卫生制度，为员工提供符合XXX规定的劳动条件及必要的劳动保护用品。制定并严格执行相应的具有强制性的规章制度，以保证劳动安全和卫生管理的制度化、科学化和规范化。

 

第十章  消防与节能

10.1  消  防

本项目必须认真贯彻“预防为主，防消结合”的方针，做好厂房消防工作，具体措施如下：

10.1.1  厂房消防设备的布局应按XXX《建筑设计防火规范》（GBT16－87）有关消防规范的要求进行布置。

10.1.2  设有室外消防栓。每两个间距小于60m，室外消防用水量10L/s。

10.1.3  办公楼、车间、仓库的出入口设置手提式干粉灭火器。

10.1.4  定期对职工进行安全及消防教育，制订厂内的消防应急措施，同时使职工熟练掌握应急处理方式方法，确保安全第一。

10.2  节能

本项目在生产经营期间必须严格采取如下节能措施：

10.2.1  选择生产设备时要遵守XXX合理用能标准和节能设计规范，不准选用XXX已公布淘汰的高能耗的机电产品。

10.2.2  设备安装采用合理节能的工艺。

10.2.3  主要工艺流程应采取节能新技术、新工艺。

10.2.4  制定合理的生产规律，组织生产人员进行节能培训教育，提高全体工作人员的节能意识，加强节能管理。

 

第十一章  组织机构及劳动定员

11.1  企业组织机构

11.1.1  企业组织形式

根据本项目的建设规模及实际需要，本项目拟实行总经理负责制，采用科学的量化管理模式，下设办公室、财务部、生产技术部、企业计划部、供销部、质检部、维修部、保卫部、后勤部等。机构设置如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11.1.2  企业工作制度

管理人员实行一班制，每班工作8小时，年工作日为300天；后勤部实行三班制，每班工作8小时，年工作日为300天；车间保安均实行三班制，每班工作8小时，年工作日为300天，休息采用轮休制度。

11.2  企业劳动力定员和人员培训

11.2.1  企业劳动力定员

项目总劳动定员为30人，其中管理人员5人，生产车间25人。另根据生产实际需要聘请临时工人。

坚持退役XXX人优先；工厂管理人员及技术骨干向社会公开招聘，生产工人则优先安排当地农村劳动力进行培训。

11.2.2  人员培训

本项目的工艺流程及各环节的技术操作要求严格，本着为保证生产经营活动的正常运行和产品的质量，实现经济效益的x大化。因此，项目的实施需配置一批富有经验的管理人员与技术骨干进行正常生产与管理，所有员工必须进行岗前技术培训，经考核合格后方可持证上岗，以便不断提高管理人员的经营管理水平和生产工人的生产技术水平，确保项目获得好的经济效益。

 

第十二章  项目实施进度

根据本项目的建设规模及产业特点，从正式确定建设（批准可行性研究报告）到开始达到正常生产，需经历以下几个阶段。

12.1  建立项目筹建机构

此为项目实施准备阶段，首先要成立项目实施管理机构，由它来负责各项筹建工作。

12.2  资金筹措

此阶段主要是落实项目建设资金，提出资金筹措规划方案和制定资金分年度使用计划。

12.3  勘察设计和设备订货

落实资金意向后，开始对厂区进行勘测设计工作，提出建厂方案，建设设备、材料订货清单并着手工厂基础设施建设，做好产品生产品种并准备设备选型工作。

12.4  施工准备

选定施工单位和签订施工合同，进行车间装饰，组织设备和材料订货，完成施工用水、用电和道路等工程，进行临时设施建设以及报批开工报告。

12.5  生产准备

建立管理机构，企业管理方式在项目实施过程中逐步形成、扩大和健全。包括：招收和培训员工；组织生产技术资料，制订管理制度和各种技术操作规程；组织物资供应。

第十三章  投资估算与资金筹措

13.1  投资估算

13.1.1  固定资产投资估算

（1）估算范围

项目可行性研究报告固定资产投资估算范围包括：生产及配套设施，以及供水、供电、环保等设施，并按有关工程建设标准及费用、设备购置费用进行估算。

（2）估算依据说明

a、项目设备及配套根据目前市场调查的参考价格进行估算。

b、本项目的土建工程费及其他费用、预备费用等原则上参照有关行业部门现行定额和费用标准，并根据本地实际情况调整后进行估算。

c、固定资产投资方向调节税根据XXX及江苏有关政策规定税率为零。

（3）估算结果

经估算，本项目固定资产投资为900万元，其中基础设施投资700万，两项设备投资各100万。

13.1.2  流动资金估算

项目流动资金费用采用分项详细估算。经估算，项目流动资金为300万元，。

13.1.3  投资构成分析

根据对项目固定资产投资及流动资金的估算结果，项目总资金为1200万元，其中基础设施投资700万元，医疗器械设备投资100万元，洗涤产品设备投资100万元，流动资金为300万元。

13.1.4  资金来源

本项目总投资1200万元。拟由企业自有资金解决。

 

第十四章  效益分析

14.1  财务效益分析

14.1.1  财务评价的依据和说明

（1）为方便计算，本项目计算期按11年计算，其中建设期不足一年按1年算，投产期2年，第4年以后为达产期。投产期的第1年生产负荷为60%，第2年生产负荷为80%；达产期生产负荷为100%。

（2）项目固定资产折旧采用直线折旧法计算，残值取10% ,折旧值按10年分摊，每年折旧率9%，各年度折旧费用见表4（固定资产折旧费及无形、递延资产估算表）。

（3）无形及递延资产摊销按5年分摊。

（4）人工工资及福利主要为项目实施后的行政管理人员及技术开发人员工资，拟定固定员工中的30人（含5名管理人员），生产忙季聘请临时工人解决。工资及福利标准参照泰州市及周边城市现行同行企业标准，年度总费用见表3。临时工采用工作计件取酬方式工资分摊计入产品成本。

（5）修理费按固定资产原值5%计。

（6）其他费用包括销售费、管理费、防洪保安费及不可预见费等费用，按年均销售收入的1.2%计。

（7）利息按年利率5.76%计。

（8）原辅生产材料按现行市场价格进行估算。

（9）销售税金及附加、所得税等有关税费按XXX现行政策规定计算。

14.1.2  基础数据

（1） 基本价格：项目生产原铺材料及产品价格均参照现行市场价格估算。

（2）税率

增值税：3%

城市维护建设税：销售税的7%

教育费附加：销售税的5%

所得税：按XXX现行税收政策，所得税率25%，投产期享受免二减三优惠政策。

（3）折现率按：10%计算

（4）盈余公积金：可供分配利润的10%。

14.1.3  总成本估算

经估算，项目达产期年总成本1200万元。

14.1.4  销售收入和销售税金估算

（1）销售收入估算

经估算，项目达产期年销售收入1500万元。

（2）销售税金及附加估算

项目销售税金为产品销售税及城市维护建设税和教育费附加等两项税费附加。经估算，项目达产期年增值税金及附加为50.4万元。

14.1.5  财务盈利能力计算

（1）损益估算

经估算，本项目达产期后年销售收入为1500万元，利润总额250万元，税后利润187.5万元。

（2）财务盈利能力分析

通过对项目全部投资现金流量计算，对财务盈利能力进行分析：

a、所得税前财务盈利能力：

财务内部收益率为21.31%，折现率为8%时财务净现值为403.7万元，投资回收期为5.7年（含建设期1年）。

b、所得税后财务盈利能力：

财务内部收益率为17.83%，折现率为8%时财务净现值为366.88万元，投资回收期5.9年（含建设期1年）。

c、投资利润率：

投资利润率＝年均利润总额/项目总资金×100%

＝20.83%

d、投资利税率：

投资利税率＝年均利税总额/项目总资金×100%

＝9.17%

由此可见，项目具有较好的盈利能力。

14.1.6  盈利能力分析

（1）可以看出，从计算期第4年起，即达到设计能力的第一年起项目就有250万元的利润而且以后各年均有稳定收益。说明项目具有较强的盈利能力。

14.2  社会效益分析

本项目实施后，大约可安排20个固定员工和30个临时工劳动就业。

因此，本项目的实施，对泰州市有效解决社会劳动就业，稳定社会秩序起很大的推动作用。项目第一年创税30万元，达产后每年可为XXX及地方提供各种税上百万元，为XXX税收和地方财税收入作出贡献，对促进泰州市经济发展起到积作用。项目所提供的洗衣液和输液管项目属地方性空白，在本地市场有不可替代的地位，通过新增工业制造项目，延伸我市产业链提高服务产业的附加值，提高经济效益。