小龙虾交易市场及冷链物流项目

项目建议书

 x有限公司

2022年9月
目录

一、总论

1.1项目名称

1.2建设方案

1.3项目投资及资金筹措

1.4项目效益分析

1.5编制依据及设计原则

二、项目建设背景

2.1项目背景

2.2经济社会发展现状

2.3项目业主基本情况

三、项目必要性和可行性

3.1项目建设的必要性

3.2项目建设的可行性

四、市场预测与分析

4.1冷链物流的兴起与发展

4.2我国冷链物流业发展现状

4.3六安市冷链物流市场预测

五、项目选址及配套条件

5.1项目选址

5.2市政配套条件

六、建设方案及规模

6.1项目设计要求及依据

6.2项目建设方案

6.3项目建设内容及规模

七、节约能源、环境保护与消防安全

八、机构设置及劳动定员管理

8.1企业组织架构

8.2生产经营机构及人员设置

8.3劳动安全保护

九、项目组织方式及实施进度安排

9.1项目实施的组织机构与分工

9.2项目实施进度安排

十、投资估算及资金使用

10.1投资估算范围及依据

10.2资金筹措

10.3资金使用计划

十一、项目效益分析

11.1经济效益分析

12.2社会效益分析

十二、结论与建议

一、总论

1.1项目名称

项目名称：小龙虾交易市场及冷链物流项目

承担单位：x有限公司

拟建地点：六安市x县x镇姚楼村

建设性质：新建

1.2建设方案

项目拟在安徽省六安市x县x镇姚楼村，圈地规模10亩，总投资3000万，建设面积2000平方小龙虾交易市场，建筑系数为30%，冷库1000平米，行政办公及生活设施用房占地面积500平方米，道路、停车场2000平方米，占30%，绿化面积2666平方米，绿化率40%。其中冷藏库600平方，项目吸纳员工40人，带动相关人员500人，计划吸纳小龙虾商户100户，商户年销售额5000万。

1.3项目投资及资金筹措

项目总投资3000万元。其中：建筑投资（含平整土地）1500万、设备投资1000万、流动资金500万。项目建设所需资金全部由项目业主自筹解决。

1.4项目效益分析

经济效益：项目投产后，每年实现租金等收入1100万元，利润总额353.04万元，企业净利润 282.43 万元。投资利润率11.77%，税后投资回收期 5.86年，盈亏平衡点64.55 %。

在社会效益方面：项目投产后，可供就业岗位约40个，有利于调控当地小龙虾产销淡旺季矛盾，进一步促进全市特色优势农产品产业健康有序发展；有利于促进全市农产品从传统经营方式向现代流通方式的转变；有利于降低农产品流通损失，减少流通费用，增强市场竞争力，促进全市小龙虾产品做大做强；有利于提高区域行业的经营水平和质量安全；能带动印刷等相关产业的发展，进一步新增就业岗位450个，促进社会稳定。

1.5编制依据及设计原则

1、编制依据

（1）《中华人民共和国食品卫生法》；

（2）《中华人民共和国农产品质量安全法》；

（3）XXX发改委、建设部关于印发《建设项目经济评价方法与参数》的通知（发改投资[2006]1325号）（第三版）；

（4）《国务院关于深化改革严格土地管理的决定》工业项目用地比例指标控制（国发[2004]28号）；

（5）《商务部财政部农业部关于做好农产品“农超对接”试点工作的通知》（商建发〔2009〕286号）；

（6）《六安市“十四五”社会经济发展纲要》；

（7）《六安市“十四五”规划纲要》；

2、编制的基本原则

（1）坚持以科学发展观为指导，以市场为导向，以满足和改善城乡居民对鲜活小龙虾消费者需求为取向，努力提高全市小龙虾产业的标准化、规模化、品牌化、市场化程度，延长产业链，增加产品附加值，力争把六安市小龙虾产业真正办成有效推进农民增收致富奔小康和丰富城乡居民菜蓝子的朝阳产业。

（2）交易市场总平面布置紧凑，工艺流程顺畅，绿化设计面积达到规定要求。

（3）采用国内外先进成熟可靠的技术，科学、合理、有效地引进国外关键部件，确保系统装备设备水平处于领先地位。

（4）优选优化设计方案。

（5）在设备选型上选用信誉良好，产品质量优秀，价格合理，业绩突出，售前售后服务周到的厂家设备。

（6）用户至上的原则，强化节能与环保设计，为业主实现x大的经济效益和社会效益提供保障。

二、项目建设背景

2.1项目背景

六安市小气候发育完善，生物具有多样性。x县紧邻西汲河,境内河渠纵横交织,水资源十分丰富。近年来镇x委、x紧紧抓住产业兴旺这个“牛鼻子”,充分利用优质水资源丰富,地势平坦、土地肥沃等优势,全域推进“稻虾共作”生产模式,探索走出了一条差异化、品质化、特色化养殖小龙虾之路。全镇目前稻虾共养规模已达5.2万亩。

4月初六安市出现疫情后,x镇的小龙虾养殖户们一下慌了神,人在家中如坐针毡,眼看着就是龙虾销售旺季,疫情防控、交通管控必将对市场和物流带来诸多影响。为解决虾农销售难题,镇x委、x开展市场调研,积协调各方力量,在严格落实疫情防控要求的前提下,由区农业农村局牵头,为虾农开辟“绿色通道”,办理“鲜活农产品”外运通行证,一箱箱鲜活小龙虾“坐”上冷链物流车,被运往全国各地,走上食客们的餐桌。

疫情防控常态化时期,解决虾农销售难的问题摆上了x镇x委、x的重要议事日程。为从源头上解决小龙虾销售难题,镇里通过积招商引资引进公司建设一个占地10余亩集交易、收储、冷链、深加工为一体的综合性小龙虾交易中心,并计划上马两条生产线、两个冷库,彻底解决虾农卖虾难问题。切实促进资源优势转化为经济优势，实现产业升，企业发展，农业增效，农民增收。

2.2经济社会发展现状

六安，别称“皋城”，“皖西”，安徽省辖地市，是大别山区域中心城市、合肥都市圈副中心城市、皖江城市带接点城市、陆路交通运输枢纽城市，长三角城市群城市之一，处于长江与淮河之间，安徽西部，大别山北麓，长江三角洲西翼。全市总面积15451.2平方公里，辖3个区、4个县 。根据第七次人口普查数据，截至2020年11月1日零时，六安市常住人口为4393699人。 2021年，六安市实现地区生产总值（GDP）为1923.5亿元。

六安市属于北亚热带向暖温带转换的过渡带，季风显著，四季分明，气候温和，雨量充沛，光照充足，无霜期长；光、热、水配合良好。但由于处在北亚热带向暖温带转换的过渡带，暖冷气流交会频繁，年际间季风强弱程度不同，进退早迟不一，因而造成气候多变，常受水、旱灾害的威胁，制约农业生产的因素亦多。全区大部分地区多年平均气温为14.6℃～15.6℃，自东北向西南随地势抬高而递减。全区平均地面温度自北向南在18～19℃，均高于平均气温

2021年六安市GDP为1923.5亿元，按可比价格计算，同比增长11.0%，两年平均增长7.5%。其中，第一产业增加值255.9亿元，增长8.9%，两年平均增长5.4%；第二产业增加值745.5亿元，增长12.2%，两年平均增长9.2%；第三产业增加值922.1亿元，增长10.6%，两年平均增长6.6%。六安小龙虾约占全省小龙虾养殖量的三分之一，是安徽省重要的小龙虾出口基地，但小龙虾行业企业一直存在散乱小，缺乏具有行业带动能力的龙头企业。

该项目建设在六安市x县x镇姚楼村，水、陆、空立体交通网络基本形成，为小龙虾运输奠定了良好基础。按照六安市经济社会发展“十四五”规划纲要，要在“十四五”时期将大力发展特色、优质、专用、无公害农产品。

2.3项目业主基本情况

XXXXX 有限公司于2017年05月24日成立。法定代表人XXX ，公司经营范围包括：园林绿化工程设计、施工、养护；苗木、草坪、花卉、盆景种植、销售、养护；盆景租赁；园林建筑、雕塑、喷泉、水利水电工程、土石方工程、建筑装修装饰工程、下龙虾交易和销售、物流运输，冷链库存、保鲜加工、市政公用工程、城市及道路照明工程施工等。经过公司全体人员奋力拼搏、公司不断发展壮大，我们同时也在规划新的产业布局。

三、项目必要性和可行性

3.1项目建设的必要性

1、发展壮大全市小龙虾产品优势产业，增加农民收入的需要。

2、满足市场供应，丰富城镇居民菜篮子，提高人民生活水平的需要。

3、降低农产品流通损耗，节约流通费用，提高农产品流通领域的商品质量，确保消费安全的需要。

4、完善六安市小龙虾市场流通体系的需要。

3.2项目建设的可行性

1、建设项目符合XXX现行产业发展政策和投资方向

（1）2000年XXX发改委制定了《XXX当前重点鼓励发展的产业、产品及技术目录》，将农产品储藏、加工和综合利用列入其中；

（2）《关于加快我国现代物流发展的若干意见》的通知，为现代物流的发展指明了方向；

（3）《关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》，强调要把建设社会主义新农村作为农村改革发展的战略任务；

（4）XXX连续8年的1号文件都是关于解决“三农”问题的方向信号，这表明中国经济的发展，农业需要稳定，农村需要发展，农民需要致富，这是x有力的宏观政策导向；

（5）随着西部大开发战略的推进，XXX新一轮扶贫开发的实施，六安市基础设施建设进程明显加快，生态旅游快速发展，必将促使本地的特色优势农产品产业化的快速发展；

（6）2019年省办公厅下发了《关于印发加快发展流通促进商业消费若干措施的通知》，明确要求和鼓励各地开展农产品冷链项目建设，并给予一定的资金扶持，为项目建设提供了强有力的政策保障；

（7）长三角一体化发展上升为XXX战略,为六安市承接沪苏浙产业溢出、创新溢出带来了重要机遇，必将促进六安市特色农产品产业化发展的加速；

2、项目建设符合地方产业发展规划和城市规划

下列规范性文件都将六安市农产品作为农业主导产业之一，制定了中长期发展规划。

（1）《安徽省优势农产品及特色农产品区域布局规划》；

（2）《六安市“十四五”计划纲要》；

（3）《六安市“十四五”农业农村现代化规划》

3、产品品质优势明显，销售市场广阔。该项目是以六安市为中心，周边城市为支撑，依靠六安市地道的小龙虾为依托，建立集中交易市场，同时减少了长途运输和许多中间环节，节省了流通费用，具有明显的价格优势，其发展前景看好。

4、交通便利、方便运输。该项目建设在x镇姚楼村，高速、国道横穿全境，可与全国各大中城市相联，交通十分便利。

四、市场预测与分析

4.1冷链物流的兴起与发展

冷链起源于十九世纪上半叶，到了二十世纪三十年代，美国和欧洲的农产品冷链已经初步建立。目前，国际上x典型的农产品冷链物流是美国的蔬菜物流，美国、欧盟、加拿大、日本等发达XXX和地区发展冷链起步较早，肉禽蛋乳制品及饮料的冷链比例已达100%，蔬菜水果的冷链比例也达到95%。真正建立起了“从田间到饭桌”的一体化冷链体系，农产品损耗处于较低的程度。

作为生鲜电商的标志型企业，盒马鲜生创造性推出集超市、菜市场、餐饮于一体的新模式，通过线上线下双重发力，线下零售不忘电商本色，x大特色就是线上下单后三公里内半小时送货上门，盒马门店周围三公里的小区也因此被戏称为“盒区房”，为周边居民提供配送大家生鲜服务。

4.2我国冷链物流业发展现状

我国的冷链物流x早产生于50年代的肉食品外贸出口，1982年颁布的《食品卫生法》推动了食品冷链的起步，农产品冷链也开始起步。经过近40年来的发展，我国已经不同程度地建立了农产品冷链物流体系。从目前看，仍存如下问题：一是完整独立的食品冷链体系尚未形成，损耗浪费惊人。目前大约90%的肉类、80%的水产品和蔬菜水果基本上还是在没有冷链保证的情况下运输销售。由于我国果蔬采后加工和流通设施落后，腐烂损失严重，物流成本增加，全国每年果品腐烂损失近1200万吨，蔬菜腐烂损失1.3亿吨，按1元/kg计算，经济损失超过上千亿元。二是冷链物流的硬件设施陈旧落后，冷藏运输效率低，与国际标准差距较大。发达XXX预冷保鲜率为80—100%、损失率5%、冷藏运输率80—90%，冷藏保温车占货运汽车比率1—3%，而我国分别为30%、20—40%、10%、0.3%。三是食品冷链的市场化程度很低，第三方介入很少。我国的冷链物流业尚处于初阶段，市场规模还不大，且区域特性比较强；第三方物流企业能提供的综合性全程服务还不足总体需求的5%，而专门针对生鲜易腐农产品的物流服务更是微乎其微。缺乏有影响力的、全国性的第三方冷链物流行业领袖，服务网络和信息系统不够健全，准确性和时效性较差，物流成本和商品损耗很高，造成生鲜易腐农产品的区域性过剩，从而大大挫伤了生产商的积性和市场的健康发展。四是冷链物流缺乏上下游的整体规划和整合。冷链物流的效率取决于冷链物流各节点的有效衔接。由于中国农业的产业化程度和产供销一体化水平不高，缺乏供应链上下游之间的整体规划与协调，很大程度上影响了食品冷链的资源整合及行业的发展。

XXX层面和相关部门密集出台政策支持冷链产业发展。2019年“冷链物流”上了XXXx局会议，要求实施城乡冷链物流基础设施补短板工程。XXX一号文件连续15年提及冷链物流发展，2020年更是明确开展XXX骨干冷链基地建设。很多冷链基础设施建设项目在各地纷纷上马，对促进我国冷链物流发展起到了大的推动作用。

根据商务部、农业部、财政部《关于开展农超对接试点工作的通知》精神，按照城乡统筹的总体要求，积发展农产品现代流通方式，推进鲜活农产品“超市+基地”的供应链模式，引导大型连锁超市直接与鲜活农产品产地的农民专业合作社对接，培育大型农产品流通企业与自主品牌，保障城乡居民食品安全，促进农民持续稳定增收，扩大农村消费。与此同时，商务部将支持大型流通企业农产品冷链配送系统建设和农产品批发市场改造工程，提高鲜活农产品进入冷链系统的比重。

4.3六安市冷链物流市场预测

目前，六安市现有冷链物流经营主体425家，合计冷链仓储1026座，总库容56.7万立方米，库容量13.04-36.9万吨，约占全省的21%，冷藏车136辆，占全省总量的4%。

一是基础设施薄弱。冷库大多采用传统技术，设施普遍陈旧老化，仅限于肉类、鱼类的冷冻和储藏，功能比较单一，利用率偏低，农产品冷藏保鲜冷链物流基础设施薄弱。

二是分布不均衡。规模较大的冷链物流企业主要集中在金安区、裕安区、市开发区、舒城县、金寨县，其他县区冷链物流产业较为薄弱。已建冷库大多数为销售地冷库，产地冷库严重不足。

三是缺乏整体规划。我市冷链物流业起步较晚，大多是自发投资建设的，缺乏对供给链上下游整体规划，市场化程度低，资源整合不够，冷链物流配送效率低。出现“四多四少”现象，肉类冷库多，果蔬冷库少；城市冷库多，农村冷库少；经营性冷库多，加工性冷库少；普通冷库多，专业冷库少。

四是“三化”水平低。现有冷链物流企业大多以中小企业为主，经销规模小，标准化、信息化、集约化水平较低，服务标准不统一，主要从事生鲜农产品、肉制品储存、运输、代销，冷链仓储库主要分为保鲜库、冷藏库、冷冻库等。企业各自为战，信息不共享，城市x后一公里低温配送还未全面实现。

因此，在六安市建设小龙虾交易市场及冷链物流项目，不仅可以填补六安市小龙虾冷链物流的空白，平衡淡旺季矛盾，而且有着广阔的发展空间，必将带来巨大的投资收益。从市场预测看，项目前景十分看好。

五、项目选址及配套条件

5.1项目选址

该项目建设选址在六安市x县x镇姚楼村，高速和国道贯穿全境，区位优势明显，有利于项目建设中的材料运输和项目建成后的物资中转发送。选址地段既符合城市规划布局，又能满足项目业主建设用地要求。

5.2市政配套条件

1、供电：经过城网改造后，无论项目建设过程中还是建成后，电力供应完全有保障。

2、供水：完全能保证供水需求。

3、通讯：数字程控电话、固定电话、移动电话、IP电话、语音服务、呼叫电话、光缆宽带网传输信息全面开通，满足项目建设要求。

4、排污：项目建设只需安排建设自身的污水管网排放系统即可。

六、建设方案及规模

6.1项目设计要求及依据

1、总体要求。符合《中华人民共和国食品卫生法》、《中华人民共和国农产品质量安全法》及《建设工程质量管理条例》等有关法律法规规定。

2、设计依据：按照《冷库设计规范》（GB50072—2001）、《冷藏库建筑工程施工及验收规范》（SBJ11—2000）、《制冷设备、空气分离设备安装工程施工及验收规范》（GB50274—98）等设计、施工及验收规范的要求和相关储存食品的技术规定及标准建设。所选用的制冷设备应符合相关的XXX标准、行业标准或企业标准。

6.2项目建设方案

项目拟在安徽省六安市x县x镇姚楼村征地10亩，平整场地后，建设面积2000平方小龙虾交易市场，其中冷藏库300平方，行政办公及生活设施用房占地面积200平方米，建筑系数为30%，道路、停车场2000平方米，占30%，绿化面积2666平方米，绿化率40%。年销售达到8000吨小龙虾的规模，年销售小龙虾5000万元。

6.3项目建设内容及规模

1、项目建设内容

建小龙虾交易市场，其中冷藏库300平方，行政办公及生活设施用房。

2、项目建设规模

（1）前期工程，征用土地10亩，推山填土，场地平整，做围墙和集排水沟。

（2）土建装饰工程。

计划项目总用地2000平方米，以上土建装饰工程均采用节能环保建筑装饰材料，力争既节能环保，又节约生产用水。

（3）辅助工程。

包括供电工程、供水工程、消防工程、排污及垃圾堆场、弱电工程、道路、圆形花坛、喷泉、绿化带。

（4）设备工程。检测中心，对农残、重金属含量和违禁药物的检验和检测。冷冻库设备，全部采用自动化控制系统，所有冷间温度自动控制，所有冷风机自动融霜，全部制冷机、设备自动安全保护。原材料处理、包装、产品运输及其他设备。以上设备均采用国内国际先进制造企业所产，力求设备科技含量高、市场适应强、智能化设计明显。

七、节约能源、环境保护与消防安全

本项目建设力求从战略和全局的高度做好节能工作，体现能源的可持续发展，充分、合理地利用能源资源，采用高效节能材料，采取科学的节能措施，千方百计降低能源消耗。为了保护好生态环境，实践可持续发展，本项目建设将根据XXX颁布的有关环保法规及六安市人民x发布的环境保护管理暂行条例等文件精神，结合项目建设“三同时”的原则，在建设和营运过程中对“三废”进行有效治理，使各项指标均达到XXX环保法规要求。

按照《中华人民共和国消防法》等法规的规定，本项目建设的消防设计范围主要为室内外消防设施系统。

八、机构设置及劳动定员管理

8.1企业组织架构

公司设总经理1人，副总经理2人，财务总监1人，由4人组成公司领导班子。总经理负责全面工作；一名副总经理负责行政、办公、人事、安全、后勤、交易市场管理等工作；一名副总经理负责交易市场建设、原材料采购、产品销售工作，一名副经理负责抓仓储管理、质量检验、运输调配、设备管理。财务总监负责财务工作。

8.2生产经营机构及人员设置

交易市场工作人员6人，质检员5人，市场营销8人，制冷机房和水泵3人，电工机修工3人，仓库保管发货8人，司机2人，地磅及安保员2人，食堂3人，装卸工人4人，勤杂2人。共计46人。

8.3劳动安全保护

本项目在策划时，根据物流管理流程要求，全面科学地分析了劳动安全及职业卫生，各建筑物布置充分利用自然采光和通风，设计建设了一定的绿化，以改善生产生活环境，设备选型选用技术性能安全可靠、机械化、自动化程度较高的设备。除此之外，还采取以下措施加强劳动安全保护：

1、加强安全卫生管理，保持环境清洁、安静、卫生；

2、统一配置生产人员的工作服、安全帽及手套，对特殊岗位人员增加特殊津贴；

3、对电器设备采用接零保护；

4、对高层建筑设置防雷保护；

5、内设有食堂、澡堂、卫生间；

6、根据工作需要，定期发放个人劳保用品，加强职工安全卫生教育。

九、项目组织方式及实施进度安排

9.1项目实施的组织机构与分工

为了确保项目的顺利进行，邀请有关部门领导参加，组建“工程筹建小组”，专门负责项目的组织、协调、领导工作。由“工程筹建小组”负责组建工程项目部，作为项目执行单位，全面负责项目的具体实施工作。聘请有关砖家担任项目的技术顾问，配合项目进行重大技术问题的咨询与决策。项目部下设三个职能部门：

1、资金部：负责项目的财务计划和实施计划安排、与项目履行单位办理合同协议，以及资金的使用收支手续。

2、综合部：负责行政工作以及与项目履行单位的接待联络等项工作。负责项目技术文件、技术档案的管理。主持设计图纸会审、处理有关技术问题，以及组织职工的专业技术培训等工作。

3、工程部：负责项目的土建与安装工程施工，施工进度与计划安排，施工质量与施工安全的监督检查以及工程验收工作；项目设备材料的订货采购保管，调拨等项工作。

9.2项目实施进度安排

1、建设工期。本项目的建设工期按照XXX建设部《全国统一建筑安装工程工期定额》（2000年中国计划出版社）中的有关规定，结合本项目的实际，确定施工工期为6个月。

2、实施进度安排。经过策划，本项目进度计划安排如下：

（1）2022年10月—12月底共3个月时间完成项目可行性研究报告编制、环境评价报告、土地预审、规划选址、项目立项批复、土地征用、场地平整。

（2）2023年1月—2023年6月底共6个月时间完成主体工程施工。

（3）2023年6月底之前工程项目全部验收交付使用。

十、投资估算及资金使用

10.1投资估算范围及依据

1、投资估算范围。依据项目的建设内容，建设投资估算的内容包括土地征用费、项目前期费、工程费用估算，其它费用、预备费用估算。其中工程费用包括土建工程、建筑装饰工程、设备设施采购及安装工程、室外工程、环境保护等。

2、项目投资估算结果。项目总投资3000万元。其中：基础设施建设1500万，设备投资1000万元，流动资金500万元。

10.2资金筹措

项目建设总投资3000万元由业主自筹解决。

10.3资金使用计划

1、项目从2021年10月开始征地，2023年1月动工，2023年6月全部建成。

2、流动资金投资2023年3000万元。

	主要技术经济指标表
序号	项目	单位	达产数值	备注
1	年销售量	万元	1100
1.1	门店出租业务	万元	800	100个摊位
1.2	冷库租赁	万元	200
1.3	物流运输	万元	100
2	总投资	万元	3000
2.1	交易市场建设	万元	1500
2,2	冷库建设	万元	800
2.3	配送车辆	万元	200
2.4	流动资金	万元	500
3	运营支出		410
3.1	土地租金	万元/年	10	10亩，每亩1万/年
3.2	人员成本	万元/年	200	平均每年5万
3.3	运营成本	万元/年	200	水电、运维和牌照
3.4	运输成本	万元/年	50
4	定员	人	40
5	主要财务指标	——	——
5.1	总投资收益	%	11.77
5.2	资本金净利润率	%	9.41
5.3	项目投资财务内部收益率（税后）	%	15.15	按照十年测算
	项目投资财务内部收益率（税前）	%	17.56	按照8%利率计算
5.4	项目投资回收期（税后）	%	5.86	包括建设期6个月
	项目投资回收期（税前）	%	5.48
6	实施后年平均指标
6.1	销售收入	万元	1100
6.2	增值税	万元	33
6.3	销售税金及附加	万元	3.96
6.4	总成本费用	万元	710	十年摊销
6.5	息税前利润（利润总额+生产期利息）	万元	353.04
6.6	利润总额	万元	353.04
6.7	所得税	万元	70.608
6.8	净利润	万元	282.432
6.9	合计税收	万元	107.568
7	销售利润率	%	25.68
8	盈亏平衡点	%	64.55	生产能力利用率

十一、项目效益分析

11.1经济效益分析

1、财务效益评价的依据。在财务分析中，按设计仓储能力、年销售量和销售价格进行财务分析。投产第一年按达到产量的73%测算，第二年100%达产。

2、财务效益分析。财务效益分析主要从收入、税金、经营成本和项目损益四个方面进行：

（1）收入测算。本项目的收入主要有三项，分别是门店出租业务、冷库租赁、物流运输等

A、门店出租收入。交易市场共建独立门面100间，每间面积不小于40平方米，门店收费标准，每间每月可收费6000元，全年出租收入800万元。

B、冷库租赁收入，按照每吨每天13元计算，300平米冷链库预计存储400吨小龙虾，年收入200万元。

C、冷链配送收入，配置两辆冷链车，年配送3000吨小龙虾，按照公里数收费2元/公里/吨，预计收入100万元。

根据以上资料测算，第一年达产73%时，销售收入为800万元，第二年按100%测算，销售收入为1100万元。

（2）税金。本项目建成投产后，其经济业务主要涉及以下几个税种：

A、增值税。门面出租所获租金收入应按3%的税率计算征收增值税。城市维护建设税和教育费附加：以缴纳的营业税的计税依据计算征收7%的城市维护建设税和5%的教育费附加。

（3）经营成本。主要考虑单位产品经营成本和总成本。

A、单位产品生产成本和经营成本测算：主要计算水电和设备维护成本，共200万元。

B、总成本及其测算。40名人员成本，按照平均4000元月工资计算，以及相应工资及福利费，共200万元。

C、运输车辆运输油费和损耗，年50万元。

D、土地租金，按照每亩1万元/年计算，每年土地流转费10万元。

3、项目效益指标分析

评价该项目的经济效益主要采用以下指标：

（1）总投资收益率（达产年）；11.77%；

（2）资本金利润率（达产年）：9.41%；

（3）按达产年计算投资回收期（所得税前）548年,所得税后5.86年。

4、现金流量及财务净现值分析

根据现金流量表，项目累计净现值从第三年开始由负数转为正数，累计大于零。

12.2社会效益分析

本项目实施后的社会效益主要体现在以下几个方面：

1、项目建成后，有利于调控六安市小龙虾产销淡旺季矛盾，达到稳定生产、稳定市场的目的，从而进一步促进全市特色优势农产品产业健康有序发展，增强农民发展特色产业的信心和积性，促使农民收入稳定增加。

2、项目建成后，有利于促进全市农产品从传统经营方式向现代流通方式的转变，可以更好地掌握和捕获市场信息，进一步拓展市场空间，有利于降低农产品流通损失，减少流通费用，增强市场竞争力，促进全市农产品做大做强。

3、可提高全市小龙虾经营行业的经营水平和质量安全，有效地控制农残、重金属及有害物质超标，建立质量可追溯体系，为社会提供更多更好的绿色健康小龙虾，增强市场的有效供给。

4、有利于带动包装印刷等相关产业的发展，增加社会就业岗位，促进于社会稳定。

十二、结论与建议

通过一年多时间对六安市小龙虾生产、冷链物流市场的调查分析，结合市委、市x提出的生态农业战略思路，农业产业化发展必将步入快车道，因此，我们本着以市场为导向，以满足和发送城乡居民对鲜活小龙虾消费需求为取向，努力提高六安市小龙虾产业的标准化、规模化、品牌化、市场化水平，延长产业链，增加产品附加值，力争把六安市本地小龙虾产业真正发展成有效促进农民增收致富和丰富城乡居民菜蓝子的特色产业。同时经过对项目的效益进行了客观分析，本项目建成投产后，其经济效益和社会效益均十分显著。

 

 

项目	第1年	第2年	第3年	第4年	第5年	第6年	第7年	第8年	第9年	第10年
销售收入	800	1200	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500
基础设施建设	2500
流动资金	500
租金	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10
运营成本	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250
运输成本	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50
工资福利	200	250	250	250	250	250	250	250	250	250
增值税及附加	26.88	40.32	50.4	50.4	50.4	50.4	50.4	50.4	50.4	50.4
营业利润	-2726.88	609.68	899.6	899.6	899.6	899.6	899.6	899.6	899.6	899.6
企业所得税					145	179.92	179.92	179.92	179.92	179.92
净利润	-2726.88	609.68	899.6	899.6	754.6	719.68	719.68	719.68	719.68	719.68
累计利润	-2726.88	-2117.2	-1217.6	-318	436.6	1156.28	1875.96	2595.64	3315.32	4035

财务十年测算表